Hauptbuch und Universal Journal in SAP S/4HANA: Ledger, Währungen, Segmente und Periodenabschluss

Was Sie lernen

• Erklären, wie eine Buchung als ACDOCA-Zeilen je Ledger, Buchungskreis, Geschäftsjahr, Belegnummer und Position gespeichert wird.
• Zwischen Standard-Ledger und Erweiterungs-Ledger für ein zweites Rechnungslegungsprinzip wählen und die Wahl begründen.
• Währungs- und Kontotypen so entwerfen, dass Beträge nie über Währungsfelder hinweg summiert werden.
• Einen Buchungsbeleg in Post General Journal Entries buchen und in Manage Journal Entries sowie I_JournalEntryItem lesen.
• Die drei Pflichtfilter eines Datasphere-Modells auf dem Universal Journal festlegen.

Konzeptüberblick

In SAP S/4HANA ist das Hauptbuch keine Verdichtungsebene mehr, die aus Nebenbüchern gespeist wird. Es ist das Universal Journal: ein einziger Positionsspeicher, die Tabelle ACDOCA, in dem Daten der Finanzbuchhaltung und des Controllings in einem gemeinsamen Kontenplan erfasst werden und dieselben Positionen teilen (Universal Journal, SAP Help). M413 behandelt das Datenmodell selbst; dieses Modul behandelt, was ein Finanzberater oder Analytics-Architekt darüber konfigurieren und lesen muss: Ledger, Währungstypen, Kontotypen, Segmente und Profit-Center, Belegaufteilung und die Grundlagen des Periodenabschlusses.

Die Antwort auf „woher kommt diese Zahl“ folgt immer derselben Kette: ein Belegkopf (BKPF in der Kompatibilitätssicht, Belegnummer BELNR), seine Positionen in ACDOCA, identifiziert durch Ledger RLDNR, Buchungskreis RBUKRS, Geschäftsjahr GJAHR, Belegnummer BELNR und Position DOCLN, und die freigegebene CDS-View I_JournalEntryItem, die diese Positionen für Apps und Extraktoren bereitstellt. Parallele Rechnungslegung und mehrere Währungen stehen im gesamten Universal Journal zur Verfügung; deshalb wird eine Abstimmung zwischen „lokalem Recht“ und „IFRS“ zu einem Filter auf der Ledger-Spalte statt zu einem Extraktionsprojekt.

Was das an einem Montagmorgen praktisch bedeutet:

Voraussetzungen

• M413 (S/4HANA-Datenmodell und ACDOCA) und M414 (CDS und VDM).
• Buchhalterisches Grundvokabular: Soll, Haben, Buchungskreis, Geschäftsjahr.
• Zugang zu einer S/4HANA-Appliance aus der SAP Cloud Appliance Library oder einer gleichwertigen Sandbox.

Lernergebnisse

• Sie können angeben, aus welchem Ledger eine Zahl stammt, und sie je Ledger und Währung reproduzieren.
• Sie können mit klaren Kriterien zwischen Standard- und Erweiterungs-Ledger entscheiden.
• Sie können erklären, warum Konzernwährungsbeträge sich bei späteren Kursänderungen nicht ändern.
• Sie können eine Zeile mit nicht zugeordnetem Segment als Belegaufteilungsproblem diagnostizieren.
• Sie können die Extraktionsregeln für I_JournalEntryItem in ein Finanz-Data-Product formulieren.