Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung in SAP S/4HANA — Rechnungen, offene Posten, Abstimmung und Cash Application
Stand
In SAP S/4HANA sind Forderungen und Verbindlichkeiten offene Posten eines Geschäftspartners, gespeichert als Zeilen des Universal Journal und gebucht auf Abstimmkonten. Das Modul vermittelt den Ablauf Rechnung, Zahlung, Ausgleich und Nachverfolgung, die Apps und Transaktionen je Schritt, den Zahlungslauf, das Mahnwesen und das Kreditrisiko sowie SAP Cash Application für den Abgleich von Bankposten. Im Lab buchen Sie Beispielrechnungen, gleichen sie mit einer Zahlung aus und lesen die Fälligkeitsanalyse. Das Kapitel zu Analytics und KI zeigt, wie offene Posten DSO, Datasphere-Datenprodukte und Joule-Assistenten speisen, mit belegtem Status.
Was Sie lernen
- Eine Kundenrechnung vom Geschäftspartner über das Abstimmkonto bis zur ACDOCA-Zeile nachverfolgen.
- Zwei offene Posten mit einer Zahlung in Clear Incoming Payments ausgleichen und den Ausgleichsbeleg lesen.
- Vorschlags- und Zahlschritte eines automatischen Zahlungslaufs in der dokumentierten Reihenfolge ausführen.
- Eine Fälligkeitsabfrage auf offene Kundenposten bauen und ihre Summe mit dem Sachkonto abstimmen.
- Für ein Kundensegment zwischen Standard-Ausgleichsregeln, SAP Cash Application und manuellem Ausgleich entscheiden.
Überblick
Die Debitoren- (AR) und Kreditorenbuchhaltung (AP) in SAP S/4HANA führt die offenen Posten dessen, was Kunden Ihnen schulden und was Sie Lieferanten schulden. Drei Dinge definieren sie 2026: Die Gegenpartei ist ein Geschäftspartner mit Kunden- oder Lieferantenrolle, jeder offene Posten ist eine Zeile im Universal Journal (Tabelle ACDOCA), und die Buchung landet auf einem Abstimmkonto im Hauptbuch, sodass Nebenbuch und Hauptbuch nicht auseinanderlaufen können. Die SAP-Learning-Journey Describing the Receivables Management Process in SAP S/4HANA führt die Debitorenseite durchgängig vor; dieses Modul ergänzt die Daten- und Analytics-Sicht.
Der Lebenszyklus ist kurz und lohnt das Auswendiglernen, weil jeder Bericht und jede KI-Funktion daran hängt: Rechnung (offener Posten entsteht) → Zahlung erhalten oder geleistet (Kontoauszug, Zahllauf, manuelle Buchung) → Ausgleich (Ausgleichsbeleg, Status Cleared, Restposten bei abweichenden Beträgen) → Nachverfolgung (Mahnung bei überfälligen Kunden, Zahlsperren bei Lieferanten). Darüber liegen das Kreditmanagement, das offene Posten und Aufträge mit einem Limit vergleicht, und SAP Cash Application, das den Ausgleich vorschlägt.
Voraussetzungen
- Modul M413: S/4HANA-Datenmodell (Geschäftspartner, ACDOCA, BSEG).
- Grundkenntnisse zu Hauptbuchbuchungen (Soll, Haben, Beleg, Buchungsdatum).
- Zugang zu einer SAP S/4HANA Cloud Trial oder einer Fully-Activated Appliance mit einem Test-Buchungskreis.
Lernergebnisse
- Erklären, warum eine Nebenbuchbuchung und ihr Abstimmkonto in S/4HANA nicht auseinanderlaufen können.
- Die Apps für Rechnungsverfolgung, Ausgleich, Zahlvorschlag, Zahllauf und Mahnung samt On-Premise-Transaktionen nennen.
- Das Lab-Ergebnis reproduzieren: Saldo 2.500,00 EUR und ein offener Posten nach dem Ausgleich von zwei von drei Rechnungen.
- Erkennen, welche Posten in ACDOCA-basierten Berichten fehlen und wo man sie stattdessen liest.
- Die von SAP veröffentlichte Datenvoraussetzung für SAP Cash Application und den Status der Assistenten 2026 benennen.
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